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離婚してずいぶん経つ元夫が亡くなったと、突然連絡が来た。『もう他人なのに、うちの子に関係あるの？』『借金があったらどうしよう』と不安になりますよね。
結論から言うと、離婚しても親子の関係は切れないので、子どもは元夫の相続人です。一方で、元妻であるあなた自身は相続人ではありません。
この記事では、元夫が再婚していたか、借金があるかで子どもの取り分と手続きがどう変わるかが分かります。
元夫が亡くなったら、子どもは相続人になる？
子どもは元夫の第1順位の相続人です。親権がどちらにあったか、一緒に住んでいたかは関係ありません。元妻は相続人ではないので、手続きの当事者は子ども本人（未成年なら親権者が代わりに手続き）になります。
民法では、配偶者は常に相続人で、子は第1順位の相続人です。離婚した時点で元妻は配偶者ではなくなりますが、子と父親の親子関係はそのまま続きます。
『何年も会っていないし、養育費ももらっていなかった』という方もいるはずです。それでも、相続人であることに変わりはないんです。
元夫が再婚していれば、再婚相手も相続人になります。再婚相手との間に子がいれば、その子もあなたの子と同じ順位です。
| ケース | 相続人 | あなたの子の法定相続分 | 理由・注意 |
|---|---|---|---|
| 元夫が再婚していない | あなたの子だけ | 全部 | 子が1人なら単独で相続する |
| 元夫が再婚し、再婚相手との子が1人 | 再婚相手・あなたの子・再婚相手の子 | 4分の1 | 配偶者2分の1、子2人で残り2分の1を均等に |
| 元夫が再婚し、再婚相手の連れ子がいる | 再婚相手・あなたの子（養子縁組していれば連れ子も） | 縁組の有無で変わる | 連れ子は養子縁組していなければ相続人ではない |
養子は実子と同じ相続分です。連れ子が元夫と養子縁組していたかどうかで、あなたの子の取り分は変わります。家族の形ごとの相続人は家族図10パターンで見る法定相続人でも確認できます。
元夫が再婚していたら、子どもの取り分と相続税はいくら？
ここでは、例えば、元夫の遺産が6,000万円のケースで比べてみます。数字はすべて法定相続分どおりに分けた場合です。
| ケース | 法定相続人 | 基礎控除 | 相続税の総額 | あなたの子の取得額と納付額 |
|---|---|---|---|---|
| 再婚していない・子1人 | 1人 | 3,600万円 | 310万円 | 6,000万円を取得し、310万円を納付 |
| 再婚相手と、子2人（前妻の子・後妻の子） | 3人 | 4,800万円 | 120万円 | 1,500万円を取得し、30万円を納付 |
再婚相手と子2人なら、基礎控除は3,000万円＋600万円×3人で4,800万円です。6,000万円から引いた1,200万円に税金がかかり、総額は120万円になります。
再婚相手は配偶者の税額軽減で納付は0円、子2人は30万円ずつです。再婚していないケースでは、子が1人で6,000万円を受け取るので、基礎控除が3,600万円と小さく、納付額も大きくなります。
『会ったこともない再婚相手と話し合うなんて…』と気が重くなりますよね。遺産分割協議は相続人全員の合意が必要なので、あなたの子も協議に加わります。
子どもが未成年なら、親権者が代わりに手続きする
子どもが18歳未満なら、親権者であるあなたが代わりに協議や手続きをします。あなたは元夫の相続人ではないので、子と利害がぶつかることは基本的にありません。
ただ、あなたの子が2人以上いて、その子たちが協議でそれぞれ違う取り分を受け取る時などは、家庭裁判所で特別代理人を選んでもらうことがあります。詳しくは相続人に未成年の子どもがいる時の手続きと特別代理人で説明しています。
元夫に借金があったら、子どもはどうなる？
元夫の相続で特に心配なのが、借金ではないでしょうか。相続は預金や不動産だけでなく、借金も引き継ぎます。
借金のほうが多いと分かったら、相続放棄を考えます。期限は、子どもが相続の開始を知った時から3か月以内で、家庭裁判所（元夫の最後の住所地）へ申述します。
| ケース | おすすめの選択 | 理由・注意 |
|---|---|---|
| 財産も借金も分からない | 期間の伸長を申し立てて調べる | 3か月で調べきれない時は家庭裁判所に延長を申し立てられる |
| 借金のほうが明らかに多い | 相続放棄 | 初めから相続人でなかったことになる |
| どちらが多いか微妙 | 限定承認も検討 | 相続人全員で共同して申述が必要。再婚相手の同意も要る |
放棄すると、初めから相続人でなかったことになります。費用は申述人1人につき収入印紙800円と郵便切手、戸籍などの取得費です。
注意したいのは、あなたの子が放棄すると、次の順位の人が相続人になる点です。元夫の親や兄弟姉妹に借金の話が回るので、放棄したことを伝えておくと親切です。
もう1つ、元夫の財産を使ったり処分したりすると、放棄できなくなることがあります。元夫の部屋の片付けを頼まれても、売ったり捨てたりする前に確認しておきましょう。
生命保険金は放棄しても受け取れる
元夫が子どもを受取人にした生命保険に入っていれば、その保険金は受取人固有の財産です。相続放棄をしても受け取れます。
ただし放棄した場合、生命保険金の非課税枠（500万円×法定相続人の数）は使えません。受け取った額によっては相続税の申告が必要になることがあります。
元夫の死亡を知った後、何から手続きする？
元夫と疎遠だと、財産も相続人も分からないことが多いですよね。まずは事実を集めるところからです。
- 亡くなった日と、子どもが死亡を知った日を記録しておく（放棄の3か月はここから数える）
- 元夫の戸籍を集めて、再婚・子・養子縁組の有無から相続人を確定させる
- 預金・不動産・借金を調べる（再婚相手や元夫の親族に問い合わせる）
- 借金が多ければ、3か月以内に相続放棄か期間の伸長を申し立てる
- 相続するなら、相続人全員で遺産分割協議をする
- 遺産が基礎控除を超えるなら、死亡を知った日の翌日から10か月以内に相続税を申告する
戸籍は、2024年3月1日から本籍地以外の市区町村でもまとめて請求できるようになりました。子どもは父の戸籍を請求できる立場なので、広域交付を使うと集めやすいです。
例えば、元夫の親族への連絡は、こんな形が角が立ちにくいです。
「突然のご連絡で失礼します。〇〇の子の母です。相続の手続きについて、分かる範囲で教えていただけますか」
「借金があるかどうかだけでも、教えていただけると助かります」
相手が話し合いに応じてくれない時の連絡の仕方は疎遠な相手と相続の話をする時の連絡の仕方と手紙の文例が参考になります。
元夫が不動産を持っていて子が取得するなら、取得を知った日から3年以内に相続登記も必要です。
元夫の相続は誰に相談すればいい？
再婚相手と直接やりとりするのは、精神的な負担が大きいはずです。相談先は内容で選ぶと迷いません。
- 相続放棄の申述や、再婚相手との分け方の交渉は弁護士
- 相続税の計算と申告、財産の評価は税理士
- 不動産の相続登記は司法書士
- まず無料で聞きたい時は、市区町村の無料相談や法テラス（収入要件あり）
元夫が不動産を持っていた、再婚相手との分け方でもめそう、10か月の期限が近い、というケースは税理士に頼むと楽です。子どもが受け取る額と税額がはっきりすると、放棄するかどうかも判断しやすくなります。
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わが家のケースは、相続に強い税理士に聞くのが近道
相続税がかかりそう、土地や自宅がある、相続人が多い、期限が近いといったケースでは、相続税に詳しい税理士に早めに相談すると安心です。税理士ドットコムなら、全国7,500名以上の登録税理士から相続に強い税理士を無料で紹介してもらえます。
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よくある質問
元妻の私は、元夫の遺産を一切受け取れませんか？
元妻は相続人ではないので、相続としては受け取れません。ただし、遺言であなたに財産を渡すと書かれていれば、遺贈として受け取れることがあります。
元夫が亡くなったことを半年後に知りました。相続放棄はもうできませんか？
放棄の3か月は「自分のために相続の開始があったことを知った時」から数えます。死亡を後から知った場合は、知った時から3か月以内なら申述できる可能性があるので、早めに家庭裁判所へ相談してみてください。
再婚相手から「何も要らないと書いてほしい」と書類が届きました。署名しても大丈夫ですか？
署名する前に、遺産の内容と子どもの法定相続分を確認しましょう。遺産分割協議書に署名すると、後から取り分を主張するのは難しくなります。未成年の子の代わりに署名する場合も同じです。
まとめ
- 離婚しても子どもは元夫の第1順位の相続人。元妻は相続人ではない
- 元夫が再婚して子がいれば、前妻の子の法定相続分は4分の1になる
- 遺産6,000万円で子1人なら相続税310万円、再婚相手と子2人なら総額120万円
- 借金が多ければ、知った時から3か月以内に相続放棄。次順位の人に伝えておく
- 生命保険金は放棄しても受け取れるが、非課税枠は使えない
