相続放棄するか迷った時に確認する7つのポイントと判断の順番

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迷った時は、何から確かめればいい？

相続放棄は、一度受理されると原則として取り消せません。だからこそ、勢いで決めずに順番に確かめることが大事なんです。

一方で、迷っている間にも期限は進みます。考える時間を確保することと、判断の材料を集めることを同時に進めていきましょう。

相続放棄で迷った時に確認する7つのポイント

判断に必要なポイントを、確かめる順番に並べました。上から順に見ていくと、途中で答えが出ることも多いです。

ポイント1・2　期限と、財産に手を付けていないか

期限は、自分のために相続の開始があったことを知った時から3か月です。調査が間に合わない時は、3か月以内なら家庭裁判所に期間の伸長を申し立てられます。延長の理由の書き方は相続放棄の期限を延長したい時の申立て手順で紹介しています。

もう一つ大事なのが、故人の財産を処分・消費していないかです。預金を引き出して使った、車を売った。そうした行動があると、単純承認とみなされて放棄できなくなることがあるんです。

ポイント3・4　借金と財産の差、残したい財産

借金と財産のどちらが多いかは、通帳、郵便物、督促状、不動産の書類から調べていきます。分からないまま決めてしまうのは、もったいないですよね。

調べる時は、次のような所から手を付けると見落としが減ります。

• 通帳の引き落とし欄（ローンや保証料の返済が出ていないか）
• 届いている郵便物（カード会社や金融機関からの請求書）
• 固定資産税の納税通知書（どこに不動産があるか）
• 故人が事業をしていたなら、帳簿や契約書

実家に住み続けたい、家業を継ぎたいといった希望がある時は、放棄すると自宅も家業の財産も手放すことになります。ここは気持ちの面でも大きな分かれ目です。

ポイント5〜7　家族への影響と、受け取れる物

放棄すると、次の順位の親族が相続人になります。子が全員放棄すれば父母・祖父母、その次は兄弟姉妹です。

生命保険金は受取人固有の財産なので、放棄しても受け取れます。ただし、放棄した人は生命保険金の非課税枠（500万円×法定相続人の数）を使えません。

ポイント7は、ほかの相続人との関係です。例えば、母と子2人が相続人で、母は自宅に住み続けたいと考えているケースがあります。子だけが放棄すると、父の父母や兄弟姉妹が新たに相続人になり、母はその人たちと遺産の話をすることになるんです。

自分だけの判断で動くと、残る家族の負担が増えることも。放棄する前に、家族の誰がどうしたいのかを一度すり合わせておきましょう。

ケース別：放棄する？しない？結論の分かれ目

7つのポイントを踏まえて、よくあるケースの結論を表にまとめました。

最後のケースは、意外と誤解が多いところです。遺産分割で「何もいらない」と合意しても、それだけでは借金の請求を断れません。借金を引き継ぎたくないなら、家庭裁判所で相続放棄をする必要があるんです。

放棄のメリット・デメリットを並べてみる

決めきれない時は、自分のケースに当てはめてメリットとデメリットを書き出してみてください。

『放棄したら親戚に迷惑がかかるのでは』と気にする方も多いですよね。迷惑を減らす伝え方は、親戚に迷惑をかけない伝え方と連絡文例にまとめています。

例えば、兄弟の間でこんな話になることがあります。

「家は残したいけど、借金がいくらあるか分からないんだよね」

「それなら放棄を決める前に、期限を延ばして借金の額を調べよう」

判断の順番を流れで確認

『結局、明日から何をすればいいの？』という方のために、迷った時の動き方を順番に並べておきます。

調べた結果、相続することになったら、次は相続税の確認です。遺産が基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超えると、10か月以内に申告と納付が必要になります。

借金を差し引いても財産が多い、不動産がある、生命保険金の受け取りがある。こうしたケースは相続税がかかるかの判断から手間がかかるので、税理士に早めに見てもらうと楽です。

よくある質問

まとめ

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