法定相続情報一覧図はどんな時に取る？口座が多い・不動産があるケース別の取り方

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法定相続情報一覧図、うちは取ったほうがいい？

法定相続情報一覧図は、亡くなった人と相続人の関係を1枚の図にまとめたものです。相続人が作って法務局に出すと、法務局が戸籍と照らし合わせ、認証文の付いた写しを交付してくれます。

この制度は2017年5月29日に始まりました。写しは、戸籍の束の代わりに相続登記や銀行の手続き、相続税の申告に使えます。

『戸籍の束でも同じことができるなら、わざわざ取らなくても』と思う方もいますよね。違いが出るのは、窓口が増えた時の待ち時間なんです。

戸籍の束は1セットしかないことが多く、銀行に出すと、コピーを取って返してもらうまで次の窓口に出せません。一覧図の写しなら、何か所にも同時に出せます。

銀行口座がいくつもあるケース

亡くなった親の口座が、地元の銀行、ゆうちょ、ネット銀行と分かれているケースは多いですよね。

それぞれの窓口で戸籍の束を出し、原本を返してもらってから次へ、という順番になると、それだけで手続きが長引きます。

「A銀行に出した戸籍、まだ返ってこないんだけど」
「一覧図の写しを3通もらっておけば、全部の銀行に一度に出せたのにね」

口座が多い家は、一覧図を取るだけで、手続きの待ち時間がぐっと減ることも。写しは無料なので、出す予定の窓口の数に余裕を持たせて頼んでおきましょう。

親の口座からの引き落としが止まった時も

口座が凍結されると、公共料金やカードの引き落としも止まります。名義変更や解約を急ぐ窓口が多いほど、写しを何通も持っている強みが出ます。

数えてみると、思ったより窓口が多い家もありますよね。足りなくなった時は後から再交付も受けられますが、最初に余裕を持って頼んでおくほうが手間はかかりません。

証券口座や保険も同じ

一覧図の写しは、亡くなったことによる相続手続きや年金などの手続きに使えます。証券会社や保険会社でも、受け付けてもらえるかを先に確かめておくと安心です。

実家の土地や建物があるケース

ここが大事なところです。2024年4月1日から、相続登記は義務になりました。不動産を相続で取得したと知った日から3年以内に登記しないと、正当な理由がなければ10万円以下の過料の対象になります。

相続登記でも、戸籍の束の代わりに一覧図の写しを出せます。必要な書類のそろえ方は、遺言があるか、遺産分割協議をしたかで変わるので、相続登記の必要書類のケース別チェックリストで確認してみてください。

登記の時にかかる登録免許税は、固定資産税評価額の0.4%です。例えば、実家の土地と建物の評価額が合わせて2,000万円なら、次のとおりです。

一覧図そのものは無料でも、登記には登録免許税がかかります。一定の土地には免税の措置もあるので、法務局で確かめておきましょう。

祖父名義のまま放ってある土地は

『実家の土地、調べたら祖父の名義のままだった』というケースも珍しくありません。2024年4月1日より前の相続も義務の対象で、期限は2027年3月31日か、知った日から3年の遅いほうです。

この場合は、祖父の相続と父の相続が重なっていることが多く、集める戸籍の量も一気に増えます。一覧図は亡くなった人ごとに作るので、祖父の分と父の分をそれぞれ用意する形になります。

「おじいちゃんの戸籍まで集めるの？」
「だからこそ、一覧図にしておくと後の窓口が楽になるんだよ」

実家を誰が継ぐか決まっていない時は

『兄弟でまだ話がまとまっていない』というケースもありますよね。期限内に分割がまとまらない時は、自分が相続人だと申し出る相続人申告登記で、ひとまず義務を果たせます。

この申出にも一覧図の写しが使えるので、先に取っておくと動きやすくなります。登記の流れは相続登記を誰がいつやるかのケース別解説で確認できます。

相続税の申告があるケース

相続税の申告書にも、相続人を確かめる書類として一覧図の写しを付けられます。ここで知っておきたいのが、一覧図と基礎控除の人数の関係です。

一覧図には、相続放棄をした人や、遺産分割で財産を取得しない人も、相続人として名前が載ります。そして相続税の基礎控除も、放棄した人を人数に数えるんです。

計算例1　子3人のうち1人が放棄したケース

例えば、母が亡くなり、子3人のうち1人が相続放棄をして、残る2人が半分ずつ取得したケースです。課税価格の合計は6,000万円とします。

もし人数を2人で数えてしまうと、基礎控除は4,200万円、相続税の総額は180万円になります。一覧図で相続人の人数を確かめておくと、こうした数え違いを防げます。

計算例2　妻と子2人で、妻が半分を取得したケース

次は、父が亡くなり、妻と子2人が法定相続分どおりに分けたケースです。課税価格の合計は8,000万円とします。

妻の納付税額は0円でも、配偶者の税額軽減を使うには申告が要ります。申告の期限は、亡くなったことを知った日の翌日から10か月以内です。

『一覧図は取ったけど、申告書のどこから書けばいいの？』という方は、相続税申告書の記入順のケース別解説で書く順番を確かめてみてください。

土地がある、相続人に放棄した人がいるなど、人数や評価で迷いやすいケースは、税理士に一覧図と財産の資料を渡して計算してもらうと迷いが減ります。

法務局でどう取る？申出先と必要な書類

一覧図は、次のどこかの法務局（登記所）に申し出ます。亡くなった人の本籍地、最後の住所地、申出をする人の住所地、亡くなった人名義の不動産の所在地のいずれかです。

申出ができるのは相続人です。親族のほか、弁護士・司法書士・税理士・行政書士などの専門家に代理を頼むこともできます。

戸籍集めは、2024年3月1日から始まった戸籍証明書の広域交付で、本籍地以外の市区町村の窓口でもまとめて請求できるようになりました。ただ、郵送や代理人による請求はできません。

申出の時に出した戸籍・除籍謄本は返してもらえます。一方で、申出をする人の氏名・住所を確かめる公的書類のコピーは返ってきません。

実家が遠方にあるケース

『実家は地方、自分は都市部に住んでいる』という家も多いはずです。申出先は、申出をする人の住所地の法務局も選べるので、地元まで出向かなくても大丈夫です。

窓口に行く時間が取れない時は、郵送で申出をして、写しも郵送で受け取れます。戸籍の束を返してもらう分の封筒も、忘れずに入れておきましょう。

一覧図の書き方は、相続関係説明図と似ています。家系の形ごとの書き方は相続関係説明図のケース別記入例が参考になります。

法務局での保存は5年

一覧図は、申出の日の翌年から5年間、法務局に保存されます。この間なら、最初に申出をした人が写しの再交付を受けられます。

『手続きが長引いて、写しが足りなくなった』という時も、保存期間内なら戸籍を集め直さずに済むんです。

一覧図が取れない・使いにくいケース

便利な一覧図ですが、使えない場面もあります。亡くなった人や相続人が日本国籍を持っていないなど、戸籍を出せない場合は、この制度を使えません。

また、一覧図はあくまで「誰が相続人か」を示す書類です。遺産をどう分けたかは載らないので、遺産分割協議書や遺言書は別に要ります。

放棄した人がいる時は

『放棄した弟の名前が載っているけど、間違いじゃない？』と驚く方もいますよね。放棄や遺産分割で財産を取得しない人も、一覧図には名前が載ります。

放棄したことを示すには、家庭裁判所の相続放棄申述受理証明書などを別に用意します。放棄の書類の書き方は相続放棄申述書のケース別記入例で確認できます。

親が亡くなった後に、兄弟も亡くなっている時は

相続が2回続いている家は、一覧図をそれぞれの相続ごとに作る形になります。家系が複雑なほど作成に手間がかかるので、司法書士などに任せる家族も多いです。

相続税の申告と登記が重なり、相続人も多いケースは、税理士に申告をまとめて頼むと、一覧図の使い回しまで含めて段取りしてもらえます。

よくある質問

まとめ

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