遺産8000万円を子2人で相続したら相続税はいくら？計算例

当サイトは国税庁・法務省・裁判所などの公開情報をもとに編集部が執筆しています。記事内のサービス紹介には広告を含みます。

子供2人で遺産8000万円なら、ひとりいくら払う？

配偶者がいないので、税額軽減はありません。法定相続分は2分の1ずつです。

親のどちらかが先に亡くなった時は、配偶者の税額軽減で家族の負担を抑えられたかもしれません。2回目の相続では軽減がないので、ここで税額がまとめて出てきやすいんです。

兄が実家を継いで多めに取ったら、負担はどう分かれる？

『実家は兄が継ぐから、自分は預金だけでいい』という話になることも多いですよね。この場合、総額の470万円は変わらず、取得額の割合で負担が分かれます。

兄が多く取るほど、兄の税額も増える仕組みです。ただ、実家は売らない限りお金を生まないので、兄が納税資金に困るケースがあります。

「実家をもらう代わりに、税金は兄ちゃんが多めに払うってこと？」<br>「そう。だから預金を少し多めに回してほしいんだよね」

実家を取る人が手元の現金で税金を払えるか。分け方を決める時は、ここも一緒に見ておきましょう。

実家の土地に特例が使えると、いくら下がる？

実家の土地を継ぐ子が、亡くなった親と同居していた場合などは、小規模宅地等の特例を確認してみてください。330㎡まで評価額が80%減ります。

別居していた子でも、自分の持ち家が無いなど、いわゆる家なき子の要件に当てはまれば対象になることがあります。

例えば、実家の土地の評価額が2,500万円で、特例の要件を満たす子が相続するケースです。2,000万円減るので、課税価格の合計は6,000万円になります。

3行目は、子2人に加えて孫1人を養子にしていたケースです。法定相続人が3人になり基礎控除は4,800万円に広がりますが、孫養子が納める分には2割加算がかかります。詳しくは子2人と孫養子1人で遺産8000万円を相続するケースにまとめています。

特例を使う場合、総額は470万円から180万円まで下がります。ただし、特例を受けるには申告が必要です。要件を満たすかは税理士に確認を。

計算の手順は家族構成と財産を入れて相続税を自分で計算する方法で確認できます。

実家の土地の評価や特例がからむ、きょうだいで取り分の調整が要る。そんな相続は税理士に頼むと楽です。評価から申告までを任せれば、話し合いに集中できます。

よくある質問

まとめ

あわせて読みたい

遺産8000万円・相続人は子1人｜相続税の早見と節税の余地

子3人が遺産8000万円を相続するケースの相続税額と内訳

相続税の基礎控除は家族が何人ならいくら？相続人1人〜5人のケース別早見表